关于霍邱县2020年预算执行情况和 2021年预算草案的报告

——2021年1月6日在霍邱县第十七届人民代表大会第五次会议上

县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现将霍邱县2020年预算执行情况和2021年预算草案提请大会审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2020年财政预算执行情况

2020年，我县财政工作在县委、县政府坚强领导下，按照县委十四届九次全会和县人大十七届四次会议总体部署，认真学习习近平新时代中国特色社会主义思想和十九大、十九届二中、三中、四中、五中全会精神，有效应对新冠疫情和洪涝灾害，坚决打好三大攻坚战，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，加快“121”平台建设，较好地保障了县域经济及各项社会事业稳步发展。

按照2020年财政收入统计口径，财政收入包括一般公共预算收入和国有资本经营预算收入。全年完成财政收入301315万元，占年初预算101.5%，同比增长3.5%。其中税务部门完成202091万元，占年初预算101%，同比下降1.1%；财政部门完成99224万元，占年初预算102.3%，同比增长14.2%（其中一般公共预算收入完成76762万元、国有资本经营预算收入完成22462万元）。非税收入完成107350万元，占财政收入总量的35.6%，同比上升3.7个百分点。具体四本预算执行情况如下：

（一）财政一般公共预算收支执行情况

1、收入完成情况

2020年，全县累计完成一般公共预算收入278853万元，占年初预算119.2%，较上年同期减收11445万元、下降3.9%。其中地方级收入完成191936万元，占年初预算125%，增长10.6%。非税收入完成84843万元，占财政收入总量的30.4%，同比下降1.3个百分点。减收的主要原因是2019年大昌集团股权转让、火石山矿业权收益入库等一次性收入较大所致。

分部门收入完成情况：税务部门完成202091万元，占年初预算101%，同比减收2175万元、下降1.1%；财政部门完成76762万元，占年初预算225.8%，同比减收9270万元、下降10.8%。（见附表一）

全年实现财政总收入中，乡镇级完成收入42376万元，占年初预算115%，占全县一般公共预算收入15.2%；县本级完成收入236477万元，占年初预算119.9%，占总收入84.8%。

2、支出完成情况

全县完成财政支出935190万元，占年初预算的148.4%，较上年增加133962万元，增长16.7%。其中县本级完成财政支出888904万元，乡镇完成财政支出46286万元。

主要支出项目完成情况是：一般公共服务支出68850万元，占年初预算118.2%，增长4%；教育支出227921万元，占年初预算144.9%，增长51.4%（消化2017、2018年一次性工作奖励挂账）；医疗健康支出67673万元，占年初预算221.6%，增长31.1%（补充医保基金、疫情防控增支）；社会保障和就业支出142833万元，占年初预算181.7%，增长29.6%（城乡低保统筹、提标，发放临时价格补贴增支）；农林水事务支出263799万元，占年初预算220.7%，下降3.3%（行蓄洪区转移支付减少）等。（见附表二）

3、一般公共预算平衡情况

按现行省直管县财政体制和收入完成情况测算，全年总财力1011002万元。其中：地方级收入191936万元，转移性收入649190万元，调入预算稳定调节基金21565万元，从政府性基金预算和国有资本经营预算调入资金92462万元，纳入一般公共预算管理的债务转贷收入55849万元（其中新增债券34494万元、再融资债券21355万元）等。

总财力中安排一般公共预算支出935190万元（包括乡镇和县本级保工资保运转支出、转移性支出、2019年结转支出、非税收入安排的支出、债务转贷支出等），上解省财政7950万元，债务还本支出21355万元，安排预算稳定调节基金39620万元后，当年结余6887万元。

（二）政府性基金预算执行情况

2020年完成政府性基金预算收入206115万元，其中土地出让金收入200889万元（含土地出让出入122097万元，土地指标交易收入78792万元，合计较年初预算短收18679万元）、城市基础设施配套费和污水处理费收入5226万元；抗疫特别国债等上级补助收入42078万元；地方政府新增专项债务转贷收入135275万元；调入资金6032万元（单位缴纳的非标专项债利息）；上年结余2646万元，收入合计392146万元。

全年完成政府性基金预算支出306465万元，其中土地出让金支出130666亿元、城市基础设施配套费和污水处理费收入安排的支出5683万元、抗疫特别国债等上级补助收入安排的支出41991万元、新增专项债券安排的支出122050万元、非标专项债利息及发行费等其他支出6075万元。债务还本支出13225万元，调入一般公共预算70000万元，支出合计389690万元，政府性基金累计结余2456万元。

(三)国有资本经营预算执行情况

2020年，国有资本经营预算安排收入计划62966万元，主要为蓼城公司（淠河砂石）和几家平台公司上缴的纯利润。全年完成22462万元，占年初预算的35.7%。未完成的主要原因是砂石资源管理方式、收入入库的形式发生改变所致，即由年初的上缴利润到国有资本经营预算，改为拍卖砂石开采经营权上缴国有资源（资产）有偿使用收入到一般公共预算。

按照年初预算安排，将实现的收入22462万元全部调入一般公共预算，用于保工资、保运转、保基本民生。

(四)社保基金预算执行情况

2020年完成社保基金预算收入300016万元，其中保险费收入136127万元、财政补贴收入、利息收入、转移收入等163889万元；安排社保基金预算支出279305万元，其中社会保险待遇支出266686万元，大病保险、转移支出等12619万元。本年结余20711万元，年末滚存结余145787万元，结余资金主要为城乡居民养老保险个人部分结余。

上述四本预算执行数字在决算编制汇总后，会有部分变化，最终以决算为准。

二、2020年财政主要工作开展情况

1、强化预期管理，加强收入征管。在贯彻落实减税降费政策的同时，积极支持税务部门加强征管，依法依规组织收入。继续加强收入预期管理，科学研判财政收入形势，跟踪测算疫情对财政收入的影响，提前采取应对措施，努力保持财政运行符合预期、总体平稳。严格按照有关规定征收非税收入，加大对乱收费查处力度，既不得违规设立征收项目、扩大征收范围、提高征收标准，也要确保应征非税收入及时、足额征收到位。

2、强化绩效管理，严格预算执行。树牢“过紧日子”思想，按照“量入为出”的原则，坚持无预算不列支、有预算不超支，确需增支的，严格按规定程序办理。开展财政预算绩效管理，成立专门机构，建立《霍邱县县级预算绩效管理暂行办法》（邱办〔2020〕23号）等制度体系，认真开展事前、事中、事后绩效管理；对2017-2019年度新增债券资金使用情况开展绩效评价，涉及10个部门、31个项目，资金规模26.3亿元，对2家单位开展部门整体支出绩效评价，评价结果与下一年预算安排挂钩；积极开展民生工程、扶贫资金绩效管理，压实部门主体责任，提高了资金使用效益。对全县“三公”经费预算执行开展检查，确保“三公”经费稳步下降。

3、强化资金投入，保障和改善民生。大力支持脱贫攻坚。2020年，财政投入扶贫资金12.32亿元，其中：专项扶贫资金5.51亿元、整合其他涉农资金2.77亿元、清理存量资金0.29亿元、新增债券资金1.95亿元、其他资金1.8亿元。建立部门会商、扶贫资金“负面清单”管理、月中通报月底调度等制度，压实部门主体责任，加快项目实施和资金拨付进度，提高扶贫资金使用效益。霍邱县在2019年度全省财政扶贫资金绩效评价中获“优秀”等次。实施33项民生工程。投入资金45.56亿元，较上年增加2.5亿元，增长4%；其中县级配套7.96亿元。建全工作机制，强化督查调度，加快工程实施；强化宣传动员，加强协调配合，形成整体合力。推行规范化和精细化管理，使民生工程持久发挥效益。做好蓄滞洪区运用补偿。印发蓄滞洪区运用补偿资金发放工作方案，按照“依法依规、稳妥有序、公开透明、专款专用”原则，及时发放运用补偿资金0.63亿元，保障了受灾群众切身利益和灾后生产生活恢复。支持疫情防控。按照特事特办、急事急办的原则，统筹财力0.8亿元，用于新冠患者救治和疫情防控。整合安排新增债券、抗疫特别国债、上级转移支付等资金2.8亿元，用于县一院新院区建设、县二院迁址扩建、县二院老年医学中心建设及3个核酸检测实验室建设，支持公共卫生和重大疫情防控救治体系建设。强化工作激励，向医疗卫生人员发放临时性工作补助和一次性慰问补助。

4、强化风险防控，提升金融服务水平。严格政府性债务管理。强化制度建设，规范政府举债融资行为；积极整合资金，推进政府隐性债务化解；依规采取针对性缓释措施应对平台公司到期存量政府隐性债务风险，实行常态化监控和定期分析研判，守住不发生区域性风险的底线。全年累计收到政府债券19.1亿元，其中再融资债券3.5亿元、新增债券15.6亿元（其中一般债券3.4亿元、专项债券12.2亿元），有效缓解了县级债务偿还和经济发展支出压力。强化金融风险防控。印发《霍邱县“套路贷”违法犯罪行为专项整治实施方案》，开展“防范非法集资集中宣传月”活动，悬挂横幅500余条，张贴公益广告800余张，制送“防范非法集资”宣传单页、宣传手提袋等12000余份。清理县供销农资服务专业合作社网点5个，清退资金2000余万元。提升地方金融服务水平。持续增加信贷融资，全县银行业金融机构存款余额498.7亿元，同比增长17.3%；贷款余额322.84亿元，同比增长23.9%；新增存贷比84.9%。推进融资担保，办理政策性融资担保275笔，担保金额8.6亿元；其中“4321”新型政银担业务241笔，担保金额7.5亿元，完成年度计划124.3%。加强银企对接，促成10家银行业金融机构与116家企业签订意向贷款协议3.7亿元。开展“四送一服”，牵头办理企业诉求130家，落实贷款需求7.5亿元。推动企业上市挂牌，推送到上市挂牌后备企业资源库企业3家；上报省股权交易中心后备企业19家，成功挂牌15家。扎实推进金融扶贫。投入财政资金0.8亿元，建立风险补偿机制，投放扶贫小额贷款8408户、3.4亿元，新增、展期和续贷7895户、3.3亿元，扶贫小额信贷不良率低于1%。

5、强化统筹兼顾，持续推进财政改革。加强学习宣传，推进预算法和预算法实施条例贯彻落实。强化直达资金管理。采取用好动态监控系统、建立直达资金台账、组织开展通报调度、主动配合审计监督等举措，对直达资金分配、拨付、使用等情况实行全链条监控、闭环式管理。全县到位直达资金13.7亿元，支出进度100%，确保快速直接惠企利民，有效支持了公共卫生和重大疫情防控救治体系建设。推进财政资金统筹使用。全年清理财政存量资金2.4亿元，其中财政可统筹使用0.4亿元，将“死钱”变“活钱”。推进国有资产管理改革。印发国有企业领导人员管理暂行办法、县属投融资机构薪酬管理及业绩考核办法，开展县属投融资企业负责人经营业绩考核审计、任期经济责任审计。持续开展县属投融资企业巡视整改，累计收回不良资产1.6亿元。推进企业退休人员社会化管理，共移交国有退休人员2755人，涉及企业70家。建立向县人大常委会报告国有资产管理情况工作机制，完成2019年度国有资产综合报告。优化政府采购程序。深入宣传贯彻《电子招投标办法》，扎实推进政府采购招投标业务全流程电子化进程，持续推进“徽采商城”网上采购，完成采购91场次，节约资金3576.2万元。推进高质量农业保险。财政配套354万元，投保种植业320万亩、森林保险2.2万亩、能繁母猪2.9万头、育肥猪14.8万头，理赔资金1130.4万元。强化财政监管。持续开展“小金库”专项治理和滥发津补贴专项检查，规范财政资金使用。深化国库集中支付制度改革。不断扩大国库集中支付范围，全面推行财政授权支付。推进政务公开。102个一级预算部门预决算及“三公”经费信息，除1个涉密部门外全部按时公开，不断提升财政透明度。

6、强化主体责任，加强党的建设。加强意识形态建设。召开党组会议5次、党组理论学习中心组会议11次，学习习近平总书记考察安徽重要讲话精神，结合财政实际工作，认真贯彻落实。加强组织建设。印发机关党建责任清单，明确党委成员分别联系支部党建工作。印发主题党日活动计划，稳步推进党建工作。严格履行职位审查备案程序，加强混岗整改落实。加强党风廉政建设。从严落实党风廉政建设“两个责任”，扎实开展深化“三个以案”警示教育，深入开展扫黑除恶专项斗争，完成中央脱贫攻坚专项巡视“回头看”和国家脱贫攻坚成效考核反馈问题中的4个牵头整改问题。

2020年，全县财政工作负重前行，取得了较好成绩。成绩的取得，得益于县委的正确领导，得益于县人大、县政协的有效监督，得益于各部门、各乡镇的大力支持和配合。同时，我们也清晰认识到财政运行中存在的一些矛盾和困难，主要表现在：财政收入增长较慢，同时随着乡村振兴、“双基”建设、民生工程、环境保护、养老保险制度等改革实施，财政支出刚性增长，收支矛盾突出，财政工资、保运转、保基本民生的压力持续增大；税源结构单一，财政收入对矿业和房地产业依赖较重，收入增长具有很大的不确定性；基础设施投入不足、欠账较多；政府债务偿还进入高峰期，隐性政府债务不容忽视，潜在的财政风险较大；部分重点工程项目实施和资金拨付进度缓慢，支出绩效需要进一步提升；金融风险防控压力增大，财政监管仍然存在薄弱环节等。对此，我们将在今后的工作中高度重视，采取有效措施逐步加以解决。

三、2021年财政预算草案

2021年是中国共产党建党100周年、“十四五”规划开局之年，做好预算编制和财政工作意义重大。总体判断，我县财政形势依然严峻，平衡财政收支面临更大的压力。为此，我们必须坚持依法理财，牢固树立底线思维，平衡好稳增长和防风险的关系，进一步深化改革、规范管理、强化监督，全力做好2021年财政各项工作。

2021年预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实中央及省、市、县经济工作会议精神，牢固树立过紧日子思想，按照量力而行、尽力而为、统筹兼顾、积极稳妥的原则，做好“六稳”工作，落实“六保”任务，持续深化预算改革，保障重点支出，压减非急需、非刚性支出，突出绩效优先，提升财政服务保障水平，为乡村振兴提供坚实的财力保障。

按照2020年财政收入包括一般公共预算收入和国有资本经营预算收入的统计口径，2021年我县安排一般公共预算收入30亿元、国有资本经营预算收入2.4亿元，合计32.4亿元，较2020年完成实绩增长7.5%。按省财政厅最新通知要求，2021年新的财政收入统计口径仅指一般公共预算收入，不包括国有资本经营预算收入。我县安排2021年财政一般公共预算收入30亿元，较2020年完成实绩增长7.6%。具体四本预算编制情况如下：

(一)一般公共预算安排

按照2021年预算编制方案的要求，在认真摸排税源的基础上，结合全县主要经济社会发展指标增长情况，对我县2021年财政一般公共预算收支预算安排提出如下建议：

1、收入预算安排。按照全县经济社会发展的总体要求，本着实事求是、积极稳妥的原则，2021年共安排财政一般公共预算收入30亿元，较2020年完成实绩增收2.1亿元、增长7.6%。其中税务部门计划安排21.6亿元、同比增长6.9%，财政部门计划安排8.4亿元、同比增长9.4%。（见附表三）

2、支出预算安排

按照目前测算，预计2021年财力为70.1亿元，其中财政地方级收入20.6亿元、提前下达转移支付41.5亿元（目前尚未完全下达）、调入预算稳定调节基金3.8亿元（为2020年地方级收入超收部分，按预算法要求当年不得安排支出，2021年预算调入安排使用）、预计盘活存量资金0.4亿元、债务转贷收入3.1亿元、上年结余0.7亿元。根据财力测算情况，当年盘活存量资金安排支出0.4亿元、债务还本支出4.2亿元后，2021年安排财政一般公共预算支出65.5亿元，比2020年年初预算增长4%。

主要支出项目是：一般公共服务支出5.9亿元，较上年预算增长1.2%；教育支出15.7亿元，和上年预算基本持平；社会保障和就业支出8亿元，较上年预算增长2.1%；卫生健康支出3.6亿元，较上年预算增长16.2%；农林水事务12.2亿元，较上年预算增长2.3%等。（见附表四）

（二）政府性基金预算安排

2021年安排政府性基金预算收入18.6亿元，其中土地出让金收入18亿元（自然资源部门预测土地出让收入10亿元、土地指标交易收入8亿元）、城市基础设施配套费0.5亿元、污水处理费0.1亿元；政府性基金上级补助收入0.4亿元，调入资金（应由单位承担的非标专项债券利息）0.7亿元。收入总量19.7亿元。

安排政府性基金预算支出19.7亿元（含县财政承担的普通专项债券还本0.5亿元、利息1.6亿元），当年收支平衡。

（三）国有资本经营预算安排

2021年国有资本经营预算收入安排2.4亿元；支出安排2.4亿元，用于增加国有企业注册资本金以及国有企业改革成本支出。全年国有资本经营预算收支平衡。

（四）社保基金预算安排

2021年社保基金预算收入安排30.1亿元，其中保险费收入13.7亿元、利息收入0.5亿元、财政补贴收入14.9亿元、转移收入0.9亿元,委托投资收益0.1亿等。基金支出预算安排30.1亿元，其中社会保险待遇支出30.1亿元。上年结余12亿元，年终结余12亿元，结余资金主要为城乡居民养老保险个人部分。

上述数字，根据上级转移支付实际提前下达情况将有所调整，将在2021年预算调整中报县人大批准。

四、积极开拓，努力完成2021年各项财政目标任务

1、坚持量力而行，抓好收支预算管理。持续抓好财源建设，为财政增长打好坚实基础。依法依规组织财政收入，加强运行监测分析，确保收入有质量、可持续。坚持以收定支、量力而行，强化零基预算理念，提高预算编制的科学性和准确性。硬化预算刚性约束，严格执行人大批准的预算，严控预算追加。坚持过紧日子，严格控制一般性支出，继续压减非急需非刚性支出。严把支出关口，不出台难以持续的支出政策。

2、倾力改善民生，提升群众幸福指数。一是加大资金投入推动乡村振兴。调整完善土地出让收入使用范围优先支持乡村振兴。巩固拓展脱贫攻坚成果，落实“四个不摘”要求，保持与支持乡村振兴有效衔接。多渠道筹措资金，努力增加乡村振兴资金投入。二是继续实施省政府确定的民生工程。足额安排县财政配套资金，加强资金监督管理，加快资金拨付进度，保障重点项目建设和工程后期管护。三是继续积极支持巩固新冠肺炎疫情防控战果，为人民群众生命安全和身体健康、经济社会秩序全面恢复提供有力保障。四是加大“三农”投入。加大农村基础设施建设投入，提升公共服务水平。

3、推进改革创新，规范财政监督管理。一是深化国库集中支付改革。进一步完善国库集中支付改革制度，加快预算执行进度。二是推动预算公开。确保部门预算和“三公”经费信息全面公开，接受更广泛的监督。三是持续深化国资国企改革。完善企业法人治理结构，健全企业负责人薪酬制度，推动融资平台公司加快转型发展。四是加强债务管理，防范财政风险。规范政府举债融资机制，加强地方政府债务限额和预算管理，坚决遏制隐性债务增量，有序稳妥化解存量，坚决守住不发生区域性债务风险底线。严格专项债券项目合规性审核和风险把控，建立专项债券收益管理机制，强化专项债券项目单位落实偿债责任。

4、致力精细管理，提升科学理财水平。一是深入抓好预算法、预算法实施条例贯彻实施。二是深入开展财政预算绩效管理。稳步构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。三是健全“三保”支出预算管理机制，兜牢县级“三保”底线。四是加大财政专项检查力度。组织开展财政综合执法检查，进一步提升行政事业单位收支监管水平。加强库款运行动态监测，扎实开展财政暂付款清理消化三年攻坚行动。五是稳步实施预算管理一体化改革。全面提高预算管理规范化、标准化和自动化水平。六是深入配合人大预算联网审查监督，提升预算执行水平。完善服务人大代表工作，主动回应人大代表关切，不断提高议案、建议办理质量。

5、加强队伍建设，增强服务发展能力。加强调查研究，努力提升财政服务效能。推进财政系统文明创建，进一步提高财政部门的执行力。继续加大对乡镇财政管理，切实提高基层财政服务经济社会发展能力。从严管理队伍，强化党风廉政建设。不断改进机关工作作风，认真开展会商对接，强化主动服务意识，努力打造一支思想过硬、业务精通、作风优良、清正廉洁的干部队伍。

各位代表，做好2021年财政工作，任务艰巨，责任重大。我们将在县委、县政府的坚强领导下，认真落实本次大会决议，自觉接受县人大的监督，虚心听取县政协的意见和建议，开拓进取，扎实工作，确保2021年财政预算和各项财政工作任务圆满完成，为推动县域经济持续健康发展作出应有的努力和贡献！

附：2021年财政预算表（草案）表一至表四

表一：